На территории Пермского края действовали несколько коммерческих организации, от лица которых оптом приобретались пиломатериалы у пермских компаний и частных лиц. В дальнейшем пиломатериалы перепродавались за границу- Иран, Азербайджан, Таджикистан.
Учредители организаций вносили в бухгалтерский учет сведения по несуществующим сделкам и незаконно возмещали НДС. Согласно налоговому законодательству России при экспорте товаров за границу экспортеру возмещается НДС, который был затрачен при приобретении товара на внутреннем рынке. Мошенники приобретали пиломатериал у организаций и частных лиц без НДС. По данным ГУ МВД России по Пермскому краю, за два года злоумышленникам был возмещен НДС из федерального бюджета в сумме более 10 миллионов рублей.
По бухгалтерскому учету сделки проводились с учетом якобы затраченного НДС. С целью избежать мероприятий налогового контроля учредители использовали ранее зарегистрированные ими организации для осуществления между ними согласованных финансово-хозяйственных операций, платежей, составления необходимых бухгалтерских и иных документов.
В отношении учредителей коммерческих организаций возбуждены уголовные дела по ч. 4 ст. 159 УК РФ (мошенничество).
